警方查获的现金

【南美侨报网编译晓兆11月27日报道】Refit集团是里约前Manguinhos炼油厂的拥有者，同时还拥有另外数十家燃料企业，本周四（27日）早晨成为一场大规模行动的目标。此次行动共有190个目标，包括涉案管理人员及与该集团直接或间接相关的企业。

据《G1》报道，该集团由企业家黑卡尔多-马格罗领导，被认为是圣保罗州最大的ICMS（商品与服务流通税）欠税人、里约州第二大欠税人，同时也是联邦层面最大的欠税集团之一。记者截止发稿前未获得该集团辩方的回应。

据调查人员称，该犯罪结构对州及联邦财政造成260亿雷亚尔的损失。本次行动的对象涉嫌参与犯罪组织，并涉嫌实施经济秩序与税务犯罪，以及洗钱行为。如同之前警方的“隐秘碳行动”所揭示的PCC犯罪团伙渗入燃料生产与分销链的情况一样，调查人员再次发现该集团方案中大量使用金融科技公司和投资基金。

圣州政府已在司法系统中成功冻结涉案人员89亿雷亚尔；与此同时，联邦税务总检察署在联邦法院获得裁定，使该犯罪组织另有12亿雷亚尔财产被查封。今年9月，巴西联邦税务局与国家石油局已对Refit实施禁运，并扣押了数艘从俄罗斯非法进口燃料的船只。

复杂的欺诈网络：协作者、控股公司、离岸结构与投资基金

欺诈通过一张庞大的网络进行，包括协作者、控股公司、离岸公司、支付机构与投资基金。非法资金被重新投入企业、房地产及其他资产，并通过投资基金“洗白”，使其看似合法并提高追踪难度。

联邦税务局已识别出与该集团相关的17个投资基金，其净资产总额达80亿雷亚尔。多数基金为封闭式基金，且只有单一持有人，而该持有人通常又是另外一个基金，形成多层结构以隐藏最终受益人。

调查还发现：多家境外实体作为基金合伙人与投资者；离岸公司与基金之间的法定代表人高度重合；多家实体注册于美国特拉华州——以允许匿名LLC且对境外收入不征税而闻名。借此结构，这些实体可避免在美国及巴西的双重纳税。此类安排通常与洗钱或资产保护策略相关。

国际行动：从美国进口125亿雷亚尔燃料

其中一项主要的国际操作包括收购一家位于美国德克萨斯州休斯敦的出口公司，该公司在2020至2025年期间向巴西出口了价值125亿雷亚尔的燃料。已识别出15家以上的美国离岸公司，这些公司向巴西汇入资金用于购买企业股权和房地产，总计约10亿雷亚尔。

调查还发现超过12亿雷亚尔以“可转换为股份的借贷合同”的形式汇往海外，这些资金可能再经由其他离岸公司以“投资”的方式返回巴西，完成循环。

搜查行动在以下地区展开，包括圣保罗州、里约州、米纳斯州、巴伊亚州，马兰雍州和联邦区。本次行动被命名为Poço de Lobato，共动员621名公共人员，包括检察官、联邦税务局审计员、圣保罗州及市财政厅工作人员，以及民警与军警。